Már 10 éve tag vagyok

A nyugdíjkorhatár elérése előtt az úgynevezett 10 éves várakozási idő leteltével megtakarítása részéhez vagy akár egészéhez is bármikor hozzájuthat!

Ezt követően legfeljebb 3 évente igényelhető ismételt jelleggel – a tagsági jogviszony megtartása mellett – kifizetés. A 3 éves várakozási időt a megelőző kifizetés napjához mérten kell számítani.

Az alábbi opciókkal Ön is élhet, amennyiben letelik a 10 éves tagsági viszonya:

• Nem a Pannóniában létesített először tagsági jogviszonyt? Semmi gond, hozza a Pannóniába megtakarítását és mi akkortól számítjuk a 10 év leteltét, amikor az előző pénztárában kezdte meg a nyugdíjas éveire való gyűjtést!
• Átlépett egy másik pénztárba, de mégis szeretne visszatérni hozzánk? Pánikra semmi ok, a Pannónia ezt követően sem kezdi újra a számlást, onnan folytathat mindent, ahol abbahagyta!
• A számláján található összeghez 3 évente adómentesen ismételten hozzájuthat, amennyiben a 10 év leteltét követően már élt pénzkivételi lehetőségével.

• Lehetősége nyílik számlája 30%-áig tagi kölcsön felvételére, maximum 1 éve futamidőre
• A számláján lévő összeg legfeljebb 50%-át akár tagi lekötésként, pénzintézeti kölcsön fedezetére is felajánlhatja

Pénztárunknál különösen előnyös ezekkel a lehetőségekkel élnie, hiszen számlájától egyik esetben sem történik kifizetés, miközben a hozam a pénztártag javát szolgálja. Ráadásul, ha választott portfóliója eléri a tagi kölcsön kamatát, a tagi kölcsön lényegében ingyen kölcsönként is felfogható.

1. A tagság fenntartása mellett felveheti a megtakarítás:

1. egy részét, mely lehet:
   • az adómentes hozam összege
   • az adómentes hozam és adómentes tőke összege
   • az adómentes rész és adóköteles tőke összege
2. teljes összegét is felveheti.

2. A tagság megszüntetésével:

Ha élethelyzete megköveteli, élhet a kilépés lehetőségével, amint elérte a 10 éves tagsági jogviszonyt. A kilépést követően természetesen bármikor új tagsági jogviszony létesíthető!

Mi történik a kilépéskor?

• Tagsága megszűnik és a számláján található teljes összeg kifizetésre kerül.
• A hozamrész adó- és járulékmentesen, a tőkerész adókötelesen kerülhet kifizetésre.
• Kilépő tagunkat EHO fizetési kötelezettség terheli.

Felhívjuk pénztártagjaink figyelmét, hogy a kifizetés teljesítéséhez szükséges az ügyfél-átvilágítás megléte, melyről bővebben az Ügyfél-átvilágítás menüpontban olvashatnak.

A Pénztár a kifizetésre kerülő összegből levonja az eljárási díjat  és a kiutalás tényleges banki költségét vagy a lakcímre küldés (amennyiben él vele) tényleges postai költségét.

Kizárólag írásban történhet!

Az alábbi opciók közül választhat:

• küldje el postán címünkre (1441 Budapest, Pf.: 50.) vagy
• fáradjon be személyesen ügyfélszolgálatunkra (1072 Budapest, Nyár u. 12.).

A Pénztár a teljes körű dokumentáció birtokában intézkedik a pénz kiutalásáról.

A kifizetés ún. elszámolási ciklusokban történik. A kifizetési igények beérkezési napja szerint  I. ciklus a naptári hét első három munkanapja, II. ciklus, a naptári hét többi munkanapja. A kifizetések fordulónapja az adott ciklust követő 2. munkanap. A kiutalás a fordulónapot követő 6. munkanapon történik.

A kötelező (10 éves) várakozási idő lejáratát követően teljesített, nyugdíjszolgáltatásnak nem minősülő kifizetések esetében a személyi jövedelemadóról szóló törvény (Szja tv.) hatályos rendelkezései szerint az egyéni számla befektetéseiből elért hozam kifizetése adó- és járulékmentes.

A tőke kifizetése (az egyéni számla hozama kívüli része: egyéni tagdíj befizetés, munkáltatói tagdíjhozzájárulás, adomány, támogatás, egyéb) egyéb jövedelemnek minősül, ezért adóköteles. Az egyéb jövedelem után személyi jövedelemadót és a szociális hozzájárulásról szóló törvény alapján szociális hozzájárulási adót kell fizetnie a tagnak.
A kifizetett tőke esetében az Szja tv.-ben külön meghatározott részt kell az egyéb jövedelem számításnál adózás alá eső jövedelemként figyelembe venni; ezt hasonló módszerrel kell kiszámítani a 2007. december 31-éig illetve a 2007. december 31-ét követően befizetett (jóváírt) összegek kifizetése tekintetében, de az alábbiak szerint bizonyos tekintetben mégis különbözően.

A kifizetett tőke jövedelemhányadának megállapítása

A kifizetett tőke adózása a várakozási idő hosszától függő, évente csökkenő mértékű, de függ attól, hogy a kifizetett tőke befizetése 2007. december 31-éig vagy azt követően történt:

• a 2007. december 31-éig befizetett összegek tekintetében a tag tagsági jogviszonya alapján számított várakozási idő hosszától, ekkor a belépéstől 2007-ig befizetett tőke összegek összevontan kezelendők
• a 2007. december 31-e után befizetett összegek esetében az adott naptári évben befizetett összegek befizetésétől a kifizetésig eltelt ideje a mérvadó, ekkor a befizetett tőke évenként vizsgálandó

A degresszív (csökkenő) jövedelemhányad alapján a várakozási idő 10. és 11. évében még a kifizetés teljes összege számít jövedelemnek, a 12. évben 90% a jövedelem majd évente 10% pontos csökkenéssel a 21. évben válik adómentessé a kifizetett tőke.

A 2007. utáni befizetések esetében kifizetéskor a befizetések évenkénti összegére külön-külön kell számolni a 10 éves várakozási időt. A jövedelemhányad degresszivitása a 12. évtől kezdődik, majd évenként 10% ponttal csökken. A kifizetés adómentessége itt is a 21. év(ek)ben következik be.

Adó- és SZOCHO kötelezettség mértéke

Az adóköteles bevétel 84%-a adóköteles jövedelem (2019-ben), amely után a személyi jövedelemadó előleget (2019-ben 15%) a Pénztár a kifizetés teljesítésekor levonja. E befizetések adótartalmát a tagsági jogviszony kezdő időpontja határozza meg.

Az adóköteles bevételt képező tőkekifizetéssel a SZOCHO tv. szerinti adó fizetendő (2019. január 1-jétől: 19,5%), melynek bevallása és befizetése a pénztártag feladata. Az egészségügyi hozzájárulás alapja az adóköteles bevétel 84%-a.

A személyi jövedelemadó előleget a Pénztár a kifizetés során levonja, viszont a SZOCHO megfizetésére a pénztártag kötelezett

A Pénztár a kifizetésről a tag részére elszámolás- és jövedelem igazolást állít ki. A tag teendői ezt követően:

• a személyi jövedelemadó kapcsán tovább fizetési kötelezettsége nem, csak bevallási kötelezettsége keletkezik az 53-as éves személyi jövedelemadó bevallás keretében (bevétel, jövedelem, számított adó, levont adóelőleg)
• a SZOCHO kapcsán a tag a kifizetést követő hónap 12. napjáig SZOCHO-előleget kell, hogy fizessen a NAV-nak, amelyet az éves 53-as személyi jövedelemadó bevallás keretében kell bevallania (számított SZOCHO kötelezettség, fizetett SZOCHO-előleg).

Kérjük, az alábbi dokumentumokat hozza el a sikeres és gyors ügyintézéshez:

• A kitöltött „10 éves várakozási idő utáni kifizetés” Nyomtatvány eredeti, aláírt példánya;
• Személyazonosságot és lakcímet igazoló okirat (személyi igazolvány, lakcímkártya) másolata;
• A pénztárból történő kilépés megjelölése esetén, amennyiben tagi lekötése van, kérelem a tagi lekötés törléséről.
• A pénzintézet igazolása a tagi lekötés alapjául szolgáló hitel megszűnéséről.

A tájékoztatás nem teljeskörű, a nyugdíjszolgáltatásokra vonatkozó részletes szabályok az Alapszabályban és a Szolgáltatási és elszámolási szabályzatban találhatók.